红字增值税专用发票既可以由购货方或劳务接受方申请也可以由销货方或劳务提供方提出申请。 1、红字发票由购货方或劳务接受方申请的规定 总局公告2015年第19号明确，销货方将专用发票交给购买方，应由收到发票的购买方申请，填写红字发票申请表并上传税务机关。 应由购买方申请红字发票，又分为增值税发票已认证和未认证两种情况： 第一种情况，增值税专用发票已认证相符且进行了抵扣之后发生销货退回或折让。 第二种情 […]

国家税务总局公告2015年第19号规定：一般纳税人开具增值税专用发票或货物运输业增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，可以开具红字发票。 按此条规定，开具红字发票的前提是不符合“作废条件”。 作废条件”是指： 一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形， […]

在开具红字发票信息选择里选择购买方。 根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：当选择【已抵扣】时，只要选择“征税方式”后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“下一步”进入填开界面。当选择【未抵扣】时，应根据实际情况选择“征税方式”，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“下一步”进入填开界面。 对于购买方申请，购方信息自动带出不可修改，其他项需要手工填写。 其他的步骤 […]

1、增值税专用发票、机动车销售发票及货运专票如果需要开红字发票，需要在【发票管理】-【红字发票管理】-【增值税专票红字信息表填开】里开具。  2、选择是销售方还是购买方，这里我们以销售方为例子 3、录入所要红冲的那张发票代码号码然后进行下一步，如果数据库中无对应蓝字发票信息的，销方信息自动带出不可修改，需手工填写其它各项信息。对于数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写申请单信息， &nbsp […]

假设您在上个月开出一张发票，结果本月对方要求退货，因为跨月了，发票没法作废，所以为了冲账，为了进项税额转出，就需要有一个卖方、买方、税局都认可的东西来作为凭证，这个东西就是红字发票。 由于是冲账用的，要使得原来的正销项值减小或变为0，于是红票额在记账时记销项负数值，所以又叫做负数发票。 请注意，电子发票无法作废，只能开负数发票红冲掉。 那么负数发票如何开具呢？ 在发票填开界面，选择【负数】，出现的 […]

出现这个报错，是因为要作废的该张发票已经抄报到税局了。不可以再作废 用户在本月进行了非征期抄报，则本月可以开具负数发票红冲掉掉要作废的发票

出现这个报错，是因为纳税人开具的发票，上传到税务机关后，税务机关对上传的数据进行比对，数据不一致时，会返回该提示信息，纳税人需要到【发票管理】-【发票作废管理】-【验签失败发票】中，把该张发票进行作废。 注意：如果多张发票出现这个错误，税控盘可能会自动锁死，不允许纳税人再进行开票，需要纳税人带着税控盘到税务大厅处理。

增值税普通发票开具负数发票时，录入发票代码和号码，点击确定，提示：原发票可开具负数金额为0。 出现这个问题的原因：该发票已开具过负数，从服务端查询，但是服务器地址不正确或服务器配置原因，无法查询反馈的提示信息。 解决办法：1、确保企业端服务器地址和端口号正确，测试连接成功。 2、如果与服务器连接没问题，查询该张发票是否已开具过负数发票。  

出现这个问题的原因：税控盘的当前时钟小于”数据报送起始日期“导致的。 解决办法：1、如果企业是新开办的企业，查看税控盘时钟是否小于”数据报送起始日期“，如果小于税控盘”数据报送起始日期“，需要等待到税控盘时钟到达”数据报送起始日期“，即可正常分发和开票；若税控盘时钟大于税控盘”数据报送起始日期“，则应该是盘时钟异常导致的，需要到税局进行税控盘的检测； 2、如果企业上个月已经开过票，这个月没办法进行 […]